Les 10 erreurs les plus fréquentes dans votre déclaration d’IRPP… et comment les éviter !

La période de déclaration des revenus approche à grands pas et, avec elle, son lot d’erreurs classiques qui peuvent coûter cher aux contribuables. Chez FITECA, nous vous aidons à éviter les pièges les plus fréquents. Voici un tour d’horizon des fautes à ne pas commettre pour remplir votre déclaration sereinement.

1. Ne pas vérifier les montants préremplis

Ce n’est pas parce que l’administration a prérempli certains champs de votre déclaration qu’ils sont justes. Revenus salariés, pensions perçues, revenus mobiliers : prenez le temps de comparer avec vos justificatifs (bulletins de paie, attestations bancaires, ...).

2. Mal déclarer une pension alimentaire

C’est l’un des cas d’erreur les plus fréquents :

• Pour une pension versée à un enfant majeur, utilisez les cases 6EL et éventuellement 6EM.

• Pour un enfant mineur ou un ascendant, utilisez la case 6GU.

• N’utilisez jamais la case 6DD si vous ne répondez pas aux cas très spécifiques qu’elle couvre.

Et bien sûr, les pensions perçues doivent être déclarées dans les cases 1AO à 1DO.

3. Oublier de choisir entre frais réels et abattement forfaitaire

L’administration applique automatiquement un abattement de 10 % sur vos traitements et salaires. Mais si vos frais professionnels dépassent ce montant (plafonné à 14 426 € pour 2024), il est plus avantageux d’opter pour les frais réels. Attention : vous devrez pouvoir les justifier.

4. Surévaluer les frais de garde des enfants

Seules les dépenses de garde, hors frais de nourriture (comme la cantine), ouvrent droit à un crédit d’impôt. Pensez aussi à déduire les aides perçues (CAF, employeur, etc.) avant de déclarer le montant final.

5. Oublier de déclarer les frais de scolarité

Les réductions d’impôt vont de 61 € à 183 € par enfant selon le niveau scolaire. Encore faut-il penser à les déclarer :

• Collège : case 7EA

• Lycée : 7EC

• Études supérieures : 7EF

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6. Mal renseigner les dons aux associations

Les réductions varient :

• 66 % pour les organismes d’intérêt général (case 7UF)

• 75 % pour les associations fournissant repas ou hébergement (case 7UD)

• 75 % pour la Fondation du patrimoine (case 7UJ)

Une mauvaise case peut annuler ou minorer votre réduction.

7. Ne pas gérer correctement les enfants à charge en cas de séparation

En cas de garde alternée, cochez les cases H ou I pour que chaque parent bénéficie d’une part de quotient familial. Si vous avez la garde exclusive, utilisez les cases F ou G.

8. Oublier de cocher la case « Parent isolé »

Vous élevez seul(e) un enfant à charge ? Pensez à cocher la case T pour bénéficier d’une demi-part supplémentaire. Ce réflexe peut faire baisser significativement votre impôt.

9. Ne pas rattacher son enfant majeur à son foyer fiscal (ou mal le faire)

Pour les enfants de moins de 21 ans ou de moins de 25 ans étudiants, le rattachement peut être intéressant. À condition de bien remplir le cadre dédié et d’indiquer les revenus perçus par l’enfant.

10. Déduire des charges non autorisées

Toutes les charges ne sont pas déductibles. La rubrique 6DD n’est pas un fourre-tout. Seules certaines dépenses prévues par les textes législatifs sont admises. Une erreur peut être sanctionnée par un redressement.

Ce qu’il faut retenir

➡ Vérifiez chaque montant prérempli

➡ Renseignez-vous sur les cases exactes à remplir

➡ Reportez vos réductions et crédits d’impôt 

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Vous pouvez aussi faire appel à notre cabinet FITECA pour un accompagnement fiscal sur-mesure et sécurisé.